【2023年1月更新】
【つみたてNISAの新規投資の終了について】記事のつみたてNISAは制度変更により2023年で新規の投資が終了になりました。非課税期間は20年間で変わらず運用できます。代わりに拡充された新NISAが2024年から始まります。
つみたてNISAは2037年までだった投資開始の期間が2042年までになり、投資期間が５年間、延長されました。つみたてNISAは2042年までのいつから始めても20年間、非課税で投資信託を買えるようになりました。
2028年から始めた人も、2042年から始めた人も、始めた年から20年間、投資信託が買えるので、2018年から始めた人と同じように、非課税で800万円投資できます。
つまり、いつからつみたてNISAを始めても、非課税枠の800万円を使えるように改善されました。
つみたてNISAのおさらい
積立する投資信託
つみたてNISAは安定的な資産形成を目指すことが目的の非課税制度です。
つみたてNISAの対象となる投資信託は、長期・積立・分散投資に適した商品となるように、低コスト（販売手数料が0円（ノーロード）で、信託報酬も低い商品）、毎月分配型でない（頻繁に分配金が支払われない）商品などの法令上の条件が設けられています。「つみたてNISA早わかりガイドブック」の公表について：金融庁
- つみたてNISAのスタートは2018年。
- 投資可能な期間、購入した投資信託は非課税で20年間運用できる。
- 年間の投資額は最大で40万円で、翌年に持越しはできない。20年間、積立すれば40万円×20年間で800万円が非課税で運用できる。
- 1人で1口座を開設できて、運用で得た利益・分配金は全額非課税。
- 上場株式投資信託（ETF）も対象商品、購入手数料は必要。
金融庁さんに質問（2017年11月）
金融庁の資料や説明を見て、わからないことがあったので関係者に質問してみました。
2019年以降の途中からつみたてNISAに参加する場合と、買った投資信託が21年目にどうなるか? あくまで今の法律ではという前提で（質問したのは2017年11月です）、
- 例えば、2018年に購入した投資信託は、2037年末まで非課税口座で運用できて、翌年の2038年からは強制的に課税口座に移管になる。ロールオーバーはない。
- 2042年までにいつから始めても20年間、非課税で運用できる。
- つみたてNISAを初めて、途中の数年だけ積立を止めても、投資可能期間は延長されない。
金融庁のサイトと資料より一部抜粋
ここにも説明がありました→つみたてNISA Q&A ： 金融庁
恒久化されてはいない
2037年から2042年に５年間期間が延長され、投資期間もいつから始めても20年間投資できるように改善されましが、これは恒久化ではありません。つみたてNISAの恒久化への要望は多いですが、将来、恒久化されるかはわかりません。
慌てず準備をして始めよう
2018年までは一般NISAが使えるので、つみたてNISAは2019年から始めようと思っていました。
しかし、つみたてNISAは2018年当初は、2018年から始めた人だけが20年間、投資信託を買うことができる、その後、１年１年、投資信託を買える期間が短くなる制度だったので、2018年からつみたてNISAに変更して始めました。
非課税期間が5年間の一般NISAは損益通算ができず、含み損があると不利なので、利益のある時に利確しました。
これからは、慌てて始めなくても、2042年までに始めれば、800万円の非課税枠は使えるようになりました。家計の見直しや投資の準備をして、それぞれのタイミングで始めることができます。
